Şüpheli Faaliyet Raporu(SAR): Bilmeniz Gerekenler

RPA sistemlerinin finans ve bankacılık faaliyetlerinde sıklıkla kullanılmaya başlamasıyla birlikte devletlerin, finansal kuruluşlara getirdiği bazı kurallara uyum sağlanmaya başlanmıştır. Bu kurallardan biri de SAR raporlarıdır. Peki, SAR raporları nedir? Nasıl hazırlanır?

Şüpheli Faaliyet Raporu Nedir?

Şüpheli Faaliyet Raporu (SAR), şüpheli bir kara para aklama veya dolandırıcılık vakası olduğunda kanun uygulayıcılarını uyaran araçlardır. Bu raporlar, finansla ilgili işletmelerde olağan dışı, yasa dışı faaliyetin habercisi sayılan veya kamu güvenliğini tehdit edebilecek herhangi bir faaliyetin izlenmesine yardımcı olur. SAR raporları aracılığıyla sağlanan bilgiler, yeni soruşturmaların başlatılmasına yol açabilir; devam eden operasyonları geliştirebilir ve suçluların hızlı bir şekilde yakalanmasını sağlayabilir. SAR’lar, suç yöntemleri hakkında Birleşik Krallık’a istihbarat sağlar. Birleşik Krallık’ın suçu çözmesinde katkıda bulunur ve suçun etkisini azaltmak için stratejik bilgiler verir.

SAR Raporları Kimler Tarafından Hazırlanır?

Regulated-sector’de çalışan kişiler, 2002 Suç Gelirleri Yasası (POCA) Bölüm 7’e uyarınca bir kişi hakkında bildikleri ya da şüphelendikleri faaliyetleri için SAR raporu hazırlayabilirler. Fakat non-regulated-sector çalışanları da bildikleri ya da şüphelendikleri bir durum olduğunda SAR raporu hazırlayabilir. Bilinen ya da şüphelenilen durumları bildirmeyen çalışanlar, yasal bir suç işlemiş olur ve suçun büyüklüğüne göre cezaya çarptırılır.

SAR Raporları Ne Zaman Hazırlanır?

Suspicious Activity Reports (SAR)

SAR raporu hazırlama kriterleri, şüpheli faaliyetin niteliğine ve banka veya fonun özelliklerine bağlı olarak ülkeden ülkeye ve kurumdan kuruma farklılık gösterir. İngiltere’de 2002 Suç Gelirleri Yasası’nda belirtilen şüpheli faaliyetlere rastlandığında bu raporlar hazırlanır. Bu yasada belirtilen kara para aklama ve terör finansmanı gibi suçların bilinmesi veya şüphelenilmesi durumunda, bu raporlar hazırlanarak Birleşik Krallık Mali İstihbarat Birimine (UKFIU) gönderilir.

SAR Raporları Nasıl Hazırlanır?

SAR raporları online bir şekilde hazırlanabilir. Bu süreç tamamen ücretsizdir ve 7/24 kullanılabilir. Dosya tabanlı raporlama ihtiyacını ortadan kaldırarak sürecin hızlanmasını sağlar. Rapor tamamlandıktan sonra sistem anında bir onay ve referans numarası sağlar. Online raporlar, özellikle kara para aklamaya karşı bir savunma istenirse daha hızlı işlenmektedir.

SAR Raporları Nasıl Kullanılır?

SAR raporları, UKFIU tarafından analiz edilir. Bu analizlerden sonra raporun durumuna göre süreç kendileri tarafından ya da kanun uygulayıcı kurumlar tarafından işleme geçirilir. UKFIU ya da kanun uygulayıcı kurumlar, gönderdikleri SAR raporları hakkında rutin olarak güncellemeler sunmaz. Ancak, kolluk kuvvetleri onlardan daha fazla bilgi talep ederse operasyonel faaliyetin varlığından haberdar olabilirler.